Налоговый вычет при покупке квартиры для работающих пенсионеров

Получение имущественного вычета при покупке квартиры

Пример: В 2019 году Филатов М.В. вышел на пенсию, а в 2019 году он купил квартиру. Чтобы воспользоваться правом на имущественный вычет, Филатову нужно дождаться конца календарного года, и в 2019 году он сможет подать документы на возврат налога в налоговую инспекцию. Так как в 2019 году Филатов уже был на пенсии (и не получал налогооблагаемого дохода), он сможет получить вычет за 2019 (ту часть года, когда он еще работал), 2019 и 2015 года.

Так как налог на доходы с пенсии не удерживается (п.2 ст.217 НК РФ), пенсионеры, имеющие источником дохода только пенсию, в большинстве случаев не могут получить имущественный вычет при покупке жилья (письмо ФНС России от 15.05.2013 №ЕД-4-3/8721@, Письма Минфина от 29.06.2011 №03-04-05/5-455, от 24.09.2013 №03-04-05/39618). Исключением является возможность в определенных условиях перенести вычет на прошлые годы, предоставленная пенсионерам Федеральным Законом №330-ФЗ от 1 ноября 2011 года.

Налоговый вычет при покупке квартиры пенсионерам

  1. Для получения имущественного вычета необходимо отнести заявление в налоговую инспекцию по месту проживания. В заявлении нужно обязательно указать причину получения налогового вычета — приобретение квартиры.
  2. К заявлению необходимо также приложить заполненную декларацию. 3-НДФЛ, как правило, унифицированную форму.
  3. Также, нужно будет собрать весь пакет обязательных для получения вычета документов, которые помогут подтвердить, что вы имеете право на получение вычета. К заявлению также следует приложить Свидетельство, которое подтверждает право на собственность.
  4. Потребуется приложить акт приема-передачи, договор, подтверждающий куплю-продажу недвижимости. Предоставлять документы нужно в оригиналах и в копиях. Когда документы будут проверены в налоговой инспекции на соответствие, вам вернут все оригиналы документов.

Ограничения эти были сняты с наступлением 2014 года. Как правило, работающие пенсионеры получают два вида дохода: пенсия (не облагаемый доход) и зарплата (облагаемый 13 % налогом доход). Но на сегодня порядок получения налогового вычета как для работающих, так и для неработающих россиян на пенсии единый.

Вопросы и ответы

В Федеральном законе от 23.07.2013 № 212-ФЗ «О внесении изменений в статью 220 части второй Налогового кодекса Российской Федерации» сказано, что имущественный вычет за предыдущие 3 года могут получить и работающие пенсионеры. Если квартира будет куплена в ноябре-декабре 2013 года, в 2014 году можно заявить вычет за предыдущие 3 года? Или этот закон распространяется только на квартиры, купленные в 2014 году?Заранее спасибо.

«У налогоплательщиков, получающих пенсии в соответствии с законодательством Российской Федерации, в случае отсутствия у них доходов, облагаемых по налоговой ставке, установленной пунктом 1 статьи 224 настоящего Кодекса, остаток имущественного вычета может быть перенесен на предшествующие налоговые периоды, но не более трех».

Налоговый вычет при покупке квартиры для работающих пенсионеров

Но мне не совсем понятно, что вы подразумевали под «хорошим бизнесом». Если в том смысле, что вы работаете в достойном месте и довольны окладом, — очень рад за вас, ведь чем больше ваша зарплата, тем больше вычет вы сможете получить.
Если вы официальный предприниматель и платите единый налог на вмененный доход или какой-то другой, но не 13%, то, к сожалению, вы не получите вычет, поскольку не платите налогов на доходы. Если под бизнесом подразумевается продажа косметики по каталогам, льготу также не получите, ведь женщины, как правило, распространяют продукцию среди знакомых и неофициально.

Читать еще -->  Ст 228 Ук Рф Часть 2 Общий Порядок Что Грозит? Посадят Или Нет? Отзывы

Скорее всего, да. Если вы работаете и платите налог 13%, то вы имеете право на вычет до 260 тыс. руб. (13% от 2 млн руб.). Вы можете обратиться в налоговую за уведомлением о получении вычета у работодателя, и в бухгалтерии тут же перестанут удерживать налоги. Либо вы подаете в налоговую
инспекцию декларацию и заявление о вычете по окончании 2011 года. Но только в пределах дохода за этот год, то есть сумма к возврату не превысит удержанные в 2011 году налоги.

Налоговый вычет для работающего пенсионера при покупке кваритры за наличный расчет и государственный жилищный серификат

Мнение №2
Согласно Письму Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России от 1 ноября 2013 г. N 03-04-05/46825 О получении имущественного налогового вычета по НДФЛ с 1 января 2014 г., а так же Письма МинФина РФ от 1 ноября 2013 г. N 03-04-05/46825 работающим пенсионерам получить вычет за 3 предшествующих года можно и не увольняясь, при этом право на имущественный вычет возникло до 2014 года.

Федеральный закон от 23.07.2013 г. № 212-ФЗ, статья 2:
“2. Положения статьи 220 части второй Налогового кодекса Российской Федерации (в редакции настоящего Федерального закона) применяются к правоотношениям по предоставлению имущественного налогового вычета, возникшим после дня вступления в силу настоящего Федерального закона.
3. К правоотношениям по предоставлению имущественного налогового вычета, возникшим до дня вступления в силу настоящего Федерального закона и не завершенным на день вступления в силу настоящего Федерального закона, применяются положения статьи 220 части второй Налогового кодекса Российской Федерации без учета изменений, внесенных настоящим Федеральным законом.”
В вопросе было сказано, что квартира куплена в 2013 году.

Налоговый вычет при покупке квартиры пенсионерам: как получить, использовать и какие документы нужны

Пенсионерка Иванова получает причитающуюся ей государственную пенсию и дополнительно сдаёт квартиру в аренду. Те средства, которые она получает от нанимателей своего жилья, облагаются подоходным налогом (Иванова ежегодно представляет в налоговые органы декларацию по форме3-НДФЛ, где указывает доходы от сдачи квартиры и совершает с них налоговые отчисления государству). В 2014 году Иванова покупает ещё одну квартиру. Таким образом, она имеет право применить имущественный вычет от приобретения жилья к налоговым платежам от аренды квартиры. То есть она не будет выплачивать налог с дохода от аренды до тех пор, пока полностью не исчерпается имущественный вычет.

При приобретении дома Сидоров получил право использовать налоговый вычет при покупке квартиры пенсионерам в 2014 в размере максимальной суммы вычета — два миллиона рублей (к возврату — 260 тысяч). А так как и продажа квартиры, и покупка дома состоялись в одном календарном году, Сидоров вправе воспользоваться взаимозачётом налога. Таким образом, он не станет платить налог с дохода от продажи квартиры и получит неиспользованный остаток вычета (1 млн — 130 тыс к возврату), который он сможет использовать в будущем, когда у него образуются прочие доходы, облагаемые подоходным налогом.

Право пенсионера на налоговый вычет при покупке квартиры

  • Заполнить налоговую декларацию за отчётный период, который будет считаться, с учётом переноса остатка за предыдущие годы. Это значит, что если квартиры была приобретена в 2019-м году, заявление и документы на налоговый вычет следует подать в 2019-м. При этом НДФЛ декларация к ним прилагается за 2012-2015-й года.
  • Подготовить полный перечень требуемых документов, включая бумаги на право собственности, договора, акты, квитанции и чеки, подтверждающие расходы на ремонт и отделку.
  • Если речь идёт о переносе остатка, то потребуется целевой ипотечный договор, графики выплаты процентов и платёжные квитанции.
  • Передать готовый пакет документов налоговому территориальному органу по месту регистрации.
  • Дождаться решения ФНС, которое будет принято в течение трёх месяцев, после чего можно получить возврат.
Читать еще -->  Форма согласия супруга на покупку квартиры

Ссылаясь на российское законодательство, пенсия, предоставляемая российским гражданам, в том числе социальная и трудовая, налогообложению не подлежит. Так же не облагаются налогами социальные доплаты к пенсии (федерального уровня, регулированные субъектами Российской Федерации). Однако, без облагаемой налогом прибыли, право на налоговый вычет теряется и может быть восстановлено лишь при определённых условиях.

Пенсионеры теперь смогут дополучить имущественный налоговый вычет при покупке квартиры (недвижимости)

покупка по комнате не перекрывает продажу меньше 1000
доходы грустные: по 120 в год.
в налоговой говорят, что подать заявление на вычет с покупки (на 2000) можно после получения акта (который будет в 2013), а по договору долевого нельзя (он от 2012, и оплачен в 2012 по чекам РКО)
Итог: в 2014 (после получения акта приемки-передачи) подаю на возмещение — возместят за 2013 — уплаченный налог по доходу за продажу в 2012 не входит.

Здравствуйте!
Налоговый вычет на квартиру она сможет начать получать с того года, в котором был получен акт (покупка в новостройке) или свидетельство (вторичное жилье).
А получить налоговый вычет за предыдущие годы мама сможет, когда будет факт ухода на пенсию.

Налоговый вычет при покупке квартиры для работающих пенсионеров

Здравствуйте! Я работающий пенсионер ,купила квартиру в январе 2019,через месяц в феврале 2019 продала за эту же сумму. Имею ли я право на вычет? Срок владения куартирой влияет на право вычета? Подавать документы в налоговую для вычета могу только в 2019г? Или можно сейчас за 15,14,13гг?

Добрый день! Ответьте. пожалуйста, на вопрос: Я работающий пенсионер. Приобрела квартиру за 2млн.300т.руб в июле 2014г. Налоговый вычет получила с июля 2014, за 2015г, собираю документы за 2019г. Могу ли я претендовать на вычет за 2012, 2013, и с января по июнь за 2014годы. На какие прошлые периоды я могу претендовать по праву налогового вычета

Вычет для пенсионеров

На основании пп.5 п.1 ст.32 Налогового кодекса Российской Федерации налоговые органы обязаны руководствоваться письменными разъяснениями Министерства финансов Российской Федерации по вопросам применения законодательства Российской Федерации о налогах и сборах.

  1. Приобретение недвижимости после выхода на пенсию. Свидетельство о праве собственности на квартиру получено в 2015 году. Собственник вышел на пенсию в 2014, но продолжает работать. Вычет оформляется в 2019 году за 2015 и перенос вычета на 2014, 2013, 2012. Если, оформив перенос на предшествующие 3 года, пенсионер не получил весь вычет полностью, то есть образовался остаток имущественного вычета, то можно продолжить его получать, перенося на будущие годы, пока есть доход. Согласно абз.28 пп.2 п.1 ст. 220 НК РФ;
  2. Приобретение недвижимости до выхода на пенсию. Свидетельство о праве собственности на квартиру получено в 2015 году. Собственник вышел на пенсию в середине 2019. Вычет оформляется в 2019 году за 2015, в 2019 за 2019 и перенос остатка налогового вычета на 2015, 2014, 2013. Но так как за 2015 вычет уже получен, то перенос возможен только на 2014, 2013 годы.
    Согласно Письму Минфина РФ от 28.08.2014 г. № 03-04-05/43076.
Ссылка на основную публикацию